Overzicht incidentele baten en lasten

Toelichting overzicht incidentele baten en lasten 2027-2030

Baten
Aanpak energiearmoede huishoudens
Voor de ondersteuning van huishoudens met energiearmoede, dat wil zeggen huurders en eigenaar bewoners met een laag besteedbaar inkomen die te maken hebben met hoge energielasten als gevolg van gestegen energieprijzen in combinatie met de lage energetische kwaliteit van de woningen is door het Rijk een specifieke uitkering van € 25.704 verstrekt. Dit betreft een tijdelijke regeling met een bestedingsperiode tot 31 december 2029.

Uitvoering nationaal isolatieprogramma
In het kader van het nationaal isolatieprogramma is van het rijk een specifieke uitkering ontvangen voor de verduurzaming van slecht geïsoleerde woningen. De uitkering, zijnde een bedrag van € 130.000 voor 2027, is gericht op het uitvoeren van een isolatieprogramma voor het nemen van energiebesparende isolatiemaatregelen, eventueel in samenhang met energiezuinige ventilatiemaatregelen, in slecht geïsoleerde woningen van eigenaar bewoners en slecht geïsoleerde woningen van leden van een vereniging van eigenaars, woonverenigingen en wooncoöperaties. Dit betreft een tijdelijke regeling met een bestedingsperiode tot 31 december 2028 met een mogelijkheid van maximaal 2 keer uitstel van maximaal één jaar.

Lasten
Uniformering aanbesteding onderhoud gemeentelijk vastgoed
Per 1 januari 2029 dient het beheer en onderhoud van een deel van het gemeentelijk vastgoed opnieuw te zijn aanbesteed. Daarnaast wordt beoogd het beheer en onderhoud van meerdere gemeentelijke panden te uniformeren door deze onder dezelfde contractstructuur te brengen. Voor de uitbreiding van deze aanbesteding moeten onderhoudsbestekken worden opgesteld.
Om te voldoen aan de richtlijnen van de Aanbestedingswet is het noodzakelijk om in 2027 en 2028 een aanbestedingstraject voor het toekomstig beheer en onderhoud van het gemeentelijk vastgoed op te stellen zodat deze per 2029 in uitvoering kan worden gebracht. Voor 2027 en 2028 zijn respectievelijk bedragen van € 75.000 en € 50.000 opgenomen.
Met de inzet van deze incidentele middelen wordt voldaan aan de Aanbestedingswet en wordt een betere beheersing en controle op het beheer en onderhoud van het gemeentelijk vastgoed gerealiseerd. Door het onderbrengen van werkzaamheden bij een onderhoudspartij wordt daarnaast efficiëntie vergroot, het aantal afstemmingsmomenten en overleggen verminderd en de uitvoeringskwaliteit verbeterd. Tevens leidt dit tot meer eenduidigheid in werkwijzen, betere voorspelbaarheid van kosten, een integrale benadering van onderhoud en verduurzaming en een vermindering van administratieve lasten wat het structurele begrotingsevenwicht versterkt.

Bijdrage implementatiekosten vervangingsplan begroting 2027-2030 GR DIT
In de begroting van de Gemeenschappelijke Regeling Digitale Informatievoorziening en Technologie (GR DIT) zijn in lijn met het meerjarig vervangingsplan budgetten voor implementatiekosten opgenomen. De incidentele middelen zijn bestemd voor het invoeren, integreren en verbeteren van systemen, het opleiden van medewerkers en het aanpassen van processen of technologieën binnen de organisatie. De kosten worden gemaakt binnen een afgebakende periode met een duidelijke start- en einddatum ter voorbereiding op het gebruiksklaar zijn van systemen en worden als incidenteel aangemerkt. De kosten van inrichting, testen, opleidingen van key-users, koppelingen, de oplevering van functionele specificaties, gebruikersinstructies en handleidingen van het systeem maken daarvan onderdeel uit. Bij de inkoopstrategie van systemen wordt het onderscheid tussen implementatiekosten en de structurele kosten voor beheer en onderhoud gemaakt en uitgevraagd met vermelding van een afgebakende implementatieperiode. In de meerjarenbegroting zijn de volgende incidenteel geoormerkte bedragen opgenomen: 2027 € 159.160, 2028 € 36.800, 2029 € 128.800 en 2030 € 87.373.

Tijdelijke huisvesting scholen
Tijdens de verbouwingswerkzaamheden van schoolgebouwen is tijdelijke huisvesting nodig. De huur van noodlokalen zijn incidentele kosten waarop niet wordt afgeschreven en dienen ten laste te komen van de reservemiddelen. De kosten vallen weg op het moment dat de realisatie van nieuwe en gerenoveerde schoolgebouwen is bereikt. Om voornoemde redenen worden de lasten voor tijdelijke huisvesting van scholen als incidenteel aangemerkt. De opgenomen budgetten voor tijdelijke huisvesting houden gelijke tred met de verwachte investeringen. In de meerjarenbegroting zijn de volgende incidenteel geoormerkte bedragen opgenomen: 2027 € 25.000, 2028 € 2.250.000, 2029 € 2.250.000 en 2030 € 1.500.000.

Aanpak energiearmoede huishoudens
Voor de ondersteuning van huishoudens met energiearmoede, dat wil zeggen huurders en eigenaar bewoners met een laag besteedbaar inkomen die te maken hebben met hoge energielasten als gevolg van gestegen energieprijzen in combinatie met de lage energetische kwaliteit van de woningen is door het Rijk een specifieke uitkering van € 25.704 verstrekt. Dit betreft de besteding ervan met een bestedingsperiode tot 31 december 2029.

Uitvoering nationaal isolatieprogramma
In het kader van het nationaal isolatieprogramma is van het rijk een specifieke uitkering ontvangen voor de verduurzaming van slecht geïsoleerde woningen. De uitkering, zijnde een bedrag van € 130.000 voor 2027, is gericht op het uitvoeren van een isolatieprogramma voor het nemen van energiebesparende isolatiemaatregelen, eventueel in samenhang met energiezuinige ventilatiemaatregelen, in slecht geïsoleerde woningen van eigenaar bewoners en slecht geïsoleerde woningen van leden van een vereniging van eigenaars, woonverenigingen en wooncoöperaties. Dit betreft een tijdelijke regeling met een bestedingsperiode tot 31 december 2028 met een mogelijkheid van maximaal 2 keer uitstel van maximaal één jaar.